09 out 2018

Como expandir seu Negócio sem Impactar seu Fluxo de Caixa

Como expandir seu Negócio sem Impactar seu Fluxo de Caixa

As pequenas e médias empresas, geram a maior parte dos empregos brasileiros, além de representar uma grande parcela do PIB. Contudo, são também, as que mais tem dificuldades de crescer e as que mais quebram nos primeiros anos de operação. A expansão do negócio, afeta diretamente seu fluxo de caixa, o que pode complicar as finanças e até quebrar a empresa.

O que é fluxo de Caixa?

O fluxo de caixa é a quantidade de dinheiro que um negócio produz, ou queima, mensalmente. Diferentemente do lucro líquido, que mede o resultado econômico, o fluxo de caixa mede o resultado financeiro, ou seja, dinheiro. O fluxo de caixa servirá para duas finalidades, remunerar sócios e credores e investir na expansão da empresa.

Geralmente, o fluxo de caixa se divide em 3 partes, operacional (FCO), financiamento (FCF) e investimento (FCI). Um negócio saudável, apresentará fluxos de caixa operacionais (FCO) estáveis ou crescentes, o FCI também deve ser estável ou crescente.

Se a empresa está aumentando os lucros, o FCO cresce, se está aumentando o endividamento, o FCF cresce. O FCI por sua vez, mede o quanto a empresa está investindo (ou desinvestindo) na sua expansão.

Como manter o fluxo de caixa organizado?

Manter o fluxo de caixa organizado é a tarefa principal de toda empresa. Se não há muito controle de entradas e saídas, muito provavelmente a empresa não terá recursos suficientes para operar eficientemente.

O ideal é que se construa uma demonstração de fluxo de caixa, que seja alimentada diariamente. Além do mais, deve haver alimentação das demonstrações futuras, para prever o saldo de caixa nos próximos períodos. A empresa não pode confundir capital de giro com recursos para investimentos, caso o faça, terá dificuldades operacionais.

Outro ponto importante é que não se pode elevar as saídas de caixa, sem uma contrapartida na entrada. Imagine uma empresa que esteja financiando uma máquina, ela vai aumentar a saída de caixa, mas espera que o equipamento aumente seus ganhos, gerando então o equilíbrio financeiro.

Por que a reforma ou expansão do negócio impacta o fluxo de caixa?

Reformar ou expandir um negócio afeta diretamente o caixa porque requer investimento. O grande problema, é que o retorno deste investimento não vem logo em seguida, ele leva um tempo para ocorrer.

Imagine o caso de uma loja de roupas que esteja pensando em reformar seu espaço para deixa-lo mais atraente. Digamos que a empresa possui R$100 mil para o projeto, ela pode optar por fazer a reforma ou comprar mercadorias. Se comprar em mercadorias, os R$100 mil retornam rapidamente ao caixa, assim que as roupas forem vendidas. Mas se fizer a reforma, o valor demorará a voltar.

O grande dilema do dono da empresa é: a reforma pode aumentar os lucros no longo prazo, mas diminui o saldo de caixa no presente. Como decidir qual é a melhor opção?

A solução, na maior parte das vezes é tomar crédito no mercado. Este processo tem sido facilitado e barateado pelas fintechs de empréstimos online. Desta forma, o empresário pode garantir a expansão do negócio, sem ter que defasar seu caixa.

Como tomar um empréstimo no momento errado pode influenciar o fluxo de caixa?

Na outra ponta, está o empresário que, sem o devido planejamento, toma um empréstimo na hora errada, prejudicando o caixa. Imagine o mesmo caso da loja de roupas, digamos que ela seja o primeiro empreendimento de alguém. Se logo no início, antes de conhecer bem o negócio, o empresário toma um empréstimo para expandi-lo, o risco aumenta.

Caso o empresário não tenha uma noção muito boa do que está fazendo, ele pode estar forçando a empresa. Se o esforço de caixa for maior que a capacidade de elevação dos lucros, a empresa quebrará. Por isso é muito importante conhecer bem o negócio antes de tomar um empréstimo.

As fintechs podem ajudar, concedendo o crédito certo para cada momento, seja ele investimento ou capital de giro.

Como montar um fluxo de caixa para sua empresa?

Uma demonstração de fluxo de caixa pode ser montada de acordo com o seguinte esquema:

Fluxo de Caixa Total do Mês

(+) Fluxo de Caixa das Atividades Operacionais

(+) Lucro Líquido do Exercício

(+) Depreciação

(-) Receitas Financeiras

(+) Despesas Financeiras

(+) Fluxo de Caixa das Atividades de Investimento

(+) Operações de Crédito

(+) Venda de Ativos de Capital (máquinas, imóveis, melhorias, etc.)

(-) Compra de Ativo de Capital (máquinas, imóveis, melhorias, etc.)

(+) Fluxo de Caixa das Atividades de Financiamento

(+) Integralização de Capital (novos aportes do sócio)

(+) Depósitos à Vista

(=) Fluxo de Caixa Total do Exercício

No esquema exposto, cada uma das linhas será contabilizada para formar um dos fluxos de caixa. Após somarmos os 3 fluxos (FCO, FCI e FCF), temos o fluxo de caixa total do exercício.

Repare que o lucro líquido é apenas uma linha na montagem do fluxo de caixa. Muitos empresários confundem lucro com caixa e acabam se complicando. Lucro líquido é apenas o resultado econômico, enquanto caixa, é o resultado financeiro, dinheiro.

Como expandir o negócio sem impactar negativamente o fluxo de caixa?

Como dissemos em um dos tópicos anteriores, uma maneira eficiente de expandir o negócio sem impactar o caixa é o crédito. Neste caso, crédito seria na forma de empréstimo online, que é simples, rápido e mais barato.

Se o empresário pode usar um dinheiro externo para expandir/reformar seu negócio, ele fará uma pressão menor sobre o caixa. Como o retorno do investimento é de longo prazo, ele pode pegar o empréstimo, também com prazos mais longos. O ideal é que os prazos dos empréstimos sejam bem alinhados ao período de retorno do projeto desejado.

Conclusão

A decisão de tomar crédito faz parte do dia a dia dos empresários. Pode até ser que existam algumas pequenas empresas que funcionem apenas com capital próprio, contudo, elas sempre serão pequenas. É impossível fazer com que uma empresa cresça à taxas satisfatórias sem alavanca-la com empréstimos. Neste sentido, as fintechs vieram para revolucionar o mercado, com soluções simples e baratas aos empresários.

 

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